Рекомендуем более подробно ознакомиться с практикой применения 115-ФЗ и не совершать соответствующих ошибок. Если коротко, то 115-ФЗ говорит нам о следующих основаниях для блокировки счета:
· запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
· несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
· выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом;
· иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Советы самозанятым, чтобы не попасть в подобную ситуацию.
|
Совет |
Комментарии |
|
Наладьте документооборот. |
При отношениях с юрлицами не ограничивайтесь только выдачей чека, таким образом, Вы всегда сможете доказать банку отсутствие формального подхода к оформлению документов. Отношения с юрлицом крайне желательно оформлять соответствующим договором, актом оказания услуг и счетом на оплату. Важно, что бы формулировка услуги, содержащаяся в чеке, соответствовала формулировкам, содержащимся в акте и счете на оплату. |
|
Не используйте отдельную карту для расчетов с клиентами. |
В сетях можно найти множество рекомендаций о том, что для удобства администрирования доходов, самозанятому необходимо открыть отдельный счет или завести отдельную банковскую карту. Лучше так НЕ делать! Потому что в момент перечисления денежных средств самозанятый, как правило, далее делает перевод уже на свою расходную карту. А это банками расценивается, как транзит! НЕ осуществляйте переводы в пользу третьих лиц в сумме равной последнему поступлению на счет (карту). Совершайте обычные расходные операции по карте, на которую осуществляются переводы, чтобы не давать повода банкам обвинить Вас, как самозанятого, в нарушении 115-ФЗ. |
|
Постройте внутренний учет документов. |
Введите свой внутренний учет документов и операций при работе в качестве самозанятого. Например, в простой табличной форме. Этой таблицей в последующем всегда можно будет апеллировать банку. |
|
Используйте справку о постановке на учет в ФНС. |
При передаче (направлении) клиенту-организации первичных документов всегда прикладывайте справку о постановке на учет в качестве самозанятого. Эту справку можно загрузить из приложения или из личного кабинета на сайте ФНС. Справка формируется на день запроса. |
|
Ведите контроль над своими доходами. |
Необходимо периодически выгружать справку о доходах из приложения или с личного кабинета на сайте ФНС. Таким контролем над Вашими доходами можно будет обосновать добросовестность своих действий. |
Перечень того, как необходимо себя вести не ограничивается только этими советами. По мере того, как банки начнут придумывать различные способы блокировки счетов и карт самозанятых, данный перечень советов будет пополняться.
