Как вернуть деньги, если компанию должника исключили из ЕГРЮЛ

 Способ

Рекомендации

Оспорить решение о внесении в ЕГРЮЛ записи о ликвидации.

Выбирайте этот способ, если не пропустили срок на обжалование ликвидации.

Компания считается ликвидированной с момента, когда ФНС внесла соответствующую запись в ЕГРЮЛ (п. 9 ст. 63 ГК, п. 6 ст. 22 Закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юрлиц и ИП»; далее – Закон о госрегистрации).

Обжаловать решение инспекции о ликвидации можно в вышестоящей инстанции или суде (п. 1 ст. 25.2 Закона о госрегистрации).

Для суда подготовьте заявление с требованием признать решение ФНС о государственной регистрации ликвидации юрлица недействительным (незаконным).

Заявление подайте в течение 3-х месяцев с момента, когда узнали о ликвидации должника.

Если срок пропущен, заявите ходатайство о восстановлении пропущенного срока. В нем ссылайтесь на иную дату начала течения срока обжалования.

Например: Суд признал уважительной причиной пропуска тот факт, что ликвидируемая компания вела с кредитором переписку о погашении долга, пока не истек трехмесячный срок на обжалование ликвидации (постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 11.08.2017 № Ф02-3659/2017 по делу № А33-25394/2016).

В заявлении об оспаривании решения ФНС ссылайтесь на 2 обстоятельства:

– должник не уведомил заявителя о ликвидации вопреки требованиям абз. 2 п. 1 ст. 63 ГК РФ (п. 11 рекомендации Научно-консультативного совета при ФАС Уральского округа от 10.06.2015);

– документы, которые получила ФНС, содержат недостоверные сведения о кредиторах должника. В частности, в ликвидационном балансе нет информации о задолженности перед заявителем. В постановлении от 13.10.2011 № 7075/11 Президиум ВАС указал, что представление такого ликвидационного баланса служит основанием для отказа в регистрации ликвидации в силу пп. «а» п. 1 ст. 23 Закона о госрегистрации. Аналогичный вывод содержат постановления ВАС от 13.05.2014 № 127/14, от 15.07.2014 № 4407/14.

Докажите, что вы были кредитором должника на момент ликвидации. Предъявите документы о долге, а также подтвердите, что должник знал о нем (постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 23.01.2018 № Ф07-16101/2017 по делу № А56-2129/2017). Для этого можно использовать:

– договор между Вами и должником, а также акты сверки, акты о выполнении работ и иные документы, которые подтверждают долг;

– акты судов о взыскании долга, которые вступили в силу;

– иск о взыскании задолженности, с которым Вы обращались в суд до ликвидации должника.

Взыскать убытки с ликвидатора.

Выбирайте этот способ, если просрочили обжалование ликвидации или суд признал решение о внесении в ЕГРЮЛ записи о ликвидации надлежащим.

Если суд посчитал законным решение налоговой о внесении записи в ЕГРЮЛ, Вы можете предъявить требования о возмещении убытков к членам ликвидационной комиссии или ликвидатору должника (п. 2 ст. 64.1 ГК РФ).

Чтобы взыскать убытки с ликвидатора, докажите совокупность трех обстоятельств (ст. 15, 53.1, 393 ГК РФ):

– члены ликвидационной комиссии нарушили обязанности или действовали недобросовестно (неразумно), в т. ч. их действия (бездействие) не отвечали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску (абз. 2 п. 1 ст. 53.1, абз. 2 п. 1 ст. 63 ГК РФ);

– должник понес убытки – дополнительно обоснуйте их размер;

– убытки возникли вследствие нарушений, и между ними есть причинно-следственная связь.

Если ликвидатор или члены ликвидационной комиссии считают, что невиновны в причинении убытков, то должны это доказать. Бремя доказывания лежит на них (п. 2 ст. 1064 ГК РФ).

Если ликвидатор знал о наличии долга перед кредитором, то нельзя считать, что ликвидация прошла по закону.

Распределить имущество, которое обнаружили после ликвидации.

Выбирайте этот способ, если просрочили обжалование ликвидации и есть основания считать, что у должника осталось имущество, но оно не распределено.

Если вам известно, что имущество ликвидированной компании не распределено, то Вы вправе заявить иск о распределении имущества. Суд распределит имущество между кредиторами и (или) участниками ликвидированного лица по правилам ст. 64 ГК РФ (абз. 2 п. 39 постановления Пленума Верховного суда от 17.11.2015 № 50 «О применении судами законодательства при рассмотрении некоторых вопросов, возникающих в ходе исполнительного производства»).

Подайте заявление в течение 5 лет с момента, когда ФНС внесла в ЕГРЮЛ сведения о прекращении юрлица (абз. 2 п. 5.2 ст. 64 ГК РФ). В заявлении укажите кандидатуру арбитражного управляющего, который займется распределением, или СРО арбитражных управляющих.

Суд назначит процедуру распределения имущества при 2-х условиях:

– если есть достаточно средств, чтобы провести процедуру распределения, в т. ч. оплатить услуги арбитражного управляющего. Их размер определяют исходя из правил п. 3 ст. 20.6 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– имущество, которое обнаружили у ликвидированной компании, можно распределить.

Взыскать долг с бывшего директора или учредителей.

Этот способ можно использовать, если должник – ООО и ФНС исключила его из реестра как недействующую организацию.

Для взыскания долга с бывшего директора или учредителей согласно правилу п. 3.1 ст. 3 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об ООО), надо сделать следующее:

– определить, к кому именно заявлять требование. Предъявлять иск нужно к лицам, из-за чьих действий долг остался непогашенным. Проще всего истребовать долг с директора должника, т. к. легче доказать неразумность его действий. Но закон позволяет взыскать долг и с членов правления, совета директоров, участников (учредителей), других лиц, которые фактически могли определять действия должника, в т. ч. давать указания директору;

– найти основание, чтобы возложить долг на бывшего директора или иных лиц. Взыскать долг можно, если действия бывшего директора были недобросовестными или неразумными. Добросовестность и разумность действий предполагается. Вам придется доказывать обратное (п. 5 ст. 10 ГК, п. 3.1 ст. 3 Закона об ООО, постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.07.2018 № 13АП-12526/2018 по делу № А56-63660/2017);

– подать иск. Иск нужно предъявлять по общим правилам подведомственности и подсудности.