Дожить до пенсии в случае индивидуальных предпринимателей недостаточно – необходимо знать, как она начисляется. По сравнению с работниками по найму, ИП оказываются менее защищены государством с точки зрения пенсионного обеспечения.
Каждый работающий россиянин вправе рассчитывать на ежемесячную пенсию к определенному возрасту. В 2020 году он увеличится на год: 61 год для мужчин и 56 лет для женщин. К 2025 возраст для граждан обоих полов возрастет на пять лет.
В то время как работодатель перечисляет на личный счет сотрудника в ПФР довольно большие суммы, индивидуальные предприниматели платят только фиксированные взносы и 1% от сверхприбыли. В итоге пенсия бизнесменов рассчитывается иначе.
Чтобы получать ежемесячную выплату, ИП должен быть официально зарегистрирован в органах государственного учета и контроля. При постановке предпринимателя на учет налоговая инспекция передает сведения о нем в Пенсионный фонд РФ. Тот открывает персонифицированный лицевой счет ИП, на который поступают все обязательные страховые взносы. Из этих накоплений будет сформирована пенсия.
Условия для получения пенсии:
- пенсионный возраст: в 2019 году женщины – 55,5 лет, мужчины – 60,5 лет;
- минимальное количество пенсионных баллов–16,2 (к 2025 году этот коэффициент будет составлять 30 баллов);
- страховой стаж предпринимателя для пенсии – 10 лет (к 2025 году – не меньше 15 лет).
Индивидуальный пенсионный коэффициент определяется с учетом возраста выхода на пенсию, страхового стажа и общей суммы страховых взносов в ПФР. Чем больше количество баллов, тем выше будущая пенсия. Этот показатель у индивидуального предпринимателя зависит от размера уплачиваемых в ПФР взносов на обязательное пенсионное страхование.
Если страхового стажа или пенсионных баллов не хватает, государство назначит социальную пенсию по старости – 5 180 рублей.
При расчете пенсии ИП учитываются следующие периоды:
- служба в армии – 1,8 балла за год;
- отпуск по уходу за ребенком – 1,8 балла за год;
- отпуск по уходу за вторым ребенком – 3,6 балла (за третьим – 5,4 баллов за год);
- отпуск по уходу за ребенком-инвалидом, совершеннолетним инвалидом первой группы, родственником или каким-либо другим лицом, старше 80 лет – 1,8 балла за год.
Основные документы, которые требуются ИП для назначения пенсии: паспорт, свидетельство ИП о постановке на государственный учет, военный билет, СНИЛС, трудовая книжка, трудовые договоры, архивные документы о предыдущих местах работы, если трудовая книжка и трудовые договоры утрачены, свидетельства о рождении детей.
Важно вспомнить и восстановить все предыдущие места работы. От этого напрямую зависит размер пенсии.
Для некоторых категорий работников, в том числе индивидуальных предпринимателей, установлены повышенные фиксированные выплаты. Это, например, касается жителей Крайнего Севера или тех, кто трудится на вредных производствах и так далее.
При этом даже отчисляемые в ПФР страховые выплаты еще не гарантируют высокую пенсию для ИП. В среднем она иногда оказывается не выше социальной пенсии граждан с недобором по страховому стажу.
Если до пенсии вам остается еще пара десятилетий, есть смысл подумать о ее увеличении. Например, перевести накопительную часть в негосударственный пенсионный фонд с доходностью выше, чем у ПФР.
При этом, как поясняет управляющий Отделением Смоленск ГУ Банка России по ЦФО Андрей Игнатенков, важно знать несколько моментов: «Граждане, имеющие право на накопительную часть пенсии, должны знать, что так называемая «фиксация дохода», т.е. закрепление за клиентом суммы заработанного фондом инвестиционного дохода, происходит каждые пять лет. И если средства находятся в фонде меньше пяти лет или с момента последней фиксации не прошло пяти лет, то заработанный фондом инвестиционный доход теряется при переходе».
С января процедура смены пенсионного фонда стала более прозрачной. Заявление о смене фонда можно подать лично в территориальных отделениях Пенсионного фонда или через портал Госуслуг. При этом пользователя проинформируют о размере инвестиционного дохода, который может потеряться при переходе.
